Облагается ли налогом перевод денег с карты на карту

Содержание

В интернете регулярно появляются слухи о том, что частным лицам придется платить налог за перевод с карты на карту Сбербанка. Многие жители России активно пользуются таким способом передачи средств родственникам, друзьям, и у них подобные сообщения вызывают настоящую панику. Но надо разобраться, облагаются налогом переводы или нет, когда человек должен перечислить деньги бюджету.

Причины паники вокруг налога

Слухи, что за переводы с карты на карту Сбербанка или иных финансовых учреждений налоговая служба будет брать налоги, появляются несколько раз в год. Их распространяют желающие создать сенсацию, но не удосуживающиеся разобраться в законах люди.

Основные причины появления слухов о налогах за переводы с карты на карту Сбербанка и других финансовых учреждений связаны напрямую с нормами законодательства:

  • Ст. 210 НК РФ. Перечень доходов, за которые должен платить налоги налоговый резидент РФ.
  • Ст. 86 НК РФ. Обязанности банков предоставлять информацию ФНС при проведении мероприятий налогового контроля.
  • ФЗ от 27.11.2018 №422-ФЗ. Эксперимент в ряде субъектов РФ – новый налоговый режим «Налог на профессиональный доход».

У населения возникает некоторая настороженность при появлении информации, что переводы между картами Сбербанка будут облагаться налогом. Ведь многие используют их для быстрой передачи средств родственникам, возврата долгов знакомым и друзьям или, наоборот, для их получения, а также активно пользуются переводами внутри Сбербанка.

Сбербанк, другие банки и ФНС активно стараются успокаивать население. Далеко с каждого перевода денег на карту надо платить налоги, а процедура уплаты налога и вовсе фактически не связана с банковской операцией.

Какие переводы облагаются налогом

Непосредственно за перевод с карты на карту Сбербанк брать налог не будет. Он не является фискальной службой и не имеет соответствующих полномочий. Однако если поступившие деньги – это доход налогоплательщика, то надо заплатить налоги.

Перечислять налоговые платежи требуется не с каждого зачисления на счет в Сбербанке (другом банке). Налогоплательщику надо позаботиться об уплате налогов, если ему поступил перевод по следующим основаниям:

  • за проданные товары или предоставленные услуги;
  • за аренду недвижимости, автомобиля или другого имущества;
  • вознаграждение за работу (в определенных случаях);
  • денежный приз.

Написано или нет в комментарии к переводу внутри Сбербанка или иных банков соответствующее основание, особенной роли не играет. Важен именно факт, за что человек получил деньги.

Оплата товаров и услуг

Многие люди продают различные товары по объявлениям или оказывают услуги. При единичном зачислении небольшой суммы, например, за проданный старый шкаф, обычно отчитываться и платить налоги не придется. На приобретение этой вещи человек тратил деньги и у него, скорее всего, никакого дохода не возникло.

Иная ситуация с регулярным оказанием услуг, продажей товаров. В этом случае человек зарабатывает и должен платить налоги. Стандартная ставка НДФЛ составляет 13%.

Если переводы за товары, услуги поступают регулярно, то часто выгоднее зарегистрировать ИП и воспользоваться одним из специальных налоговых режимов.

Важно. В ряде регионов те, кто продает товары и услуги, могут перейти на НПД без статуса ИП. При этом также ставки по налогу будут выгоднее, чем 13% НФДЛ.

Одним из популярных способов получения дополнительного дохода у россиян является сдача в аренду недвижимости. В этом случае также надо платить НДФЛ по ставке 13%. При проживании в ряде регионов также можно воспользоваться возможностью перейти на уплату НПД.

Финансовая помощь от близких и подарки

Переводы с карты на карту Сбербанка часто используются для оказания финансовой поддержки родственникам. В этом случае обязанности платить налоги не возникает. Аналогично ситуация обстоит и с подарками, полученными от близких людей. Независимо от полученной суммы от родственника налоговые отчисления с нее делать не надо.

Важно. Если между родственниками заключен трудовой договор, то возникает обязанность платить налоги по общим правилам. Например, эта ситуация может возникнуть, если мать оформлена в качестве ИП, а дочь заключила с ней трудовой договор.

Если подарок получен от третьего лица (например, работодателя), то платить НДФЛ не надо при условии, что сумма всех таких подарков за год не превышает 4000 р. В остальных случаях налоговые резиденты РФ платят НДФЛ по ставке 13% с подаренной суммы за вычетом 4000 р.

Возврат долгов и компенсации

Если друг или знакомый рассчитался за оплаченный обед или вернул долг, который был предоставлен без процентов, то никакого дохода у налогоплательщика не возникает. Ему не надо отчитываться о таком переводе или осуществлять с него налоговые платежи.

При выдаче денег (имущества) в долг под проценты уже появляется доход. В этом случае надо отчитаться и заплатить НДФЛ по ставке 13%.

Зарплата, пенсия, стипендия

Зарплата – основной вид доходов российских жителей, ее могут также зачислять на карту Сбербанка или другого банка. С нее подлежит уплате НДФЛ по ставке 13%, налог удерживает работодатель. Пенсии, стипендии хоть и являются доходом, но не облагаются НДФЛ. Не надо вносить налоговые платежи и при получении различных пособий, других социальных выплат от государства.

Налог на доход для самозанятых

Многие россияне зарабатывают, оказывая различные услуги и продавая товары собственного производства. В недавнем прошлом если подобная деятельность носила регулярный характер, надо было регистрировать ИП и осуществлять все платежи в бюджет в соответствии с выбранной системой налогообложения.

В конце 2018 года был принят закон о НПД и в ряде регионов появился налог на профессиональный доход для самозанятых. Воспользоваться им можно при выполнении 4 условий:

  • человек оказывает услуги или занимается продажей товаров, произведенных им самим;
  • не привлекаются наемные сотрудники;
  • доход налогоплательщика не превышает 2,4 млн р. в год;
  • вид деятельности самозанятого не входит в список исключений (например, в него включена продажа золотых изделий).

Ставка и в каких регионах работает

С 2019 года работает режим НПД в Москве, Татарстане, Московской и Калужской областях. Ставка при оказании услуг или продаже товаров частным лицам – 4%, а если реализуются они юр. лицам – 6%. Дополнительно налогоплательщик на НПД может воспользоваться вычетом в 10 тыс. р. С 2021 года к этому режиму присоединится еще 19 регионов, а после 1 июля 2021 и все остальная часть России.

Схема удержания налога с карты

Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно через сайт налоговой, специальное приложение от ФНС или в сервисах некоторых банков, включая Сбербанк. Посещать инспекцию для прохождения регистрации не требуется. Деньги за продажу товаров, услуг можно получать на любую карту, счет, наличными.

При получении перевода за продажу товаров или услуг плательщик НПД должен оформить чек на сайте в личном кабинете или через приложение. Налоговая самостоятельно произведет расчет положенных налогов. Информацию о начислениях можно просмотреть в личном кабинете или приложении в начале следующего месяца.

Уплачивают налог до 25 числа месяца, следующего за отчетным. Можно заплатить его через онлайн-сервисы Сбербанка или любой банк. Декларации самозанятые не сдают.

Важно. Взносы в ПФР, ФСС самозанятые могут не платить.

Последствия уклонения от налога

Если самозанятый попытается скрыть доход от налогообложения, то его ждут штрафы. Первый раз размер санкций может составить 20%. Если будут выявлены налоговой службой повторные нарушения, то за них штраф уже составит 100% от суммы, которую налогоплательщик попытался скрыть.

Выявлять нарушения должна налоговая в ходе различных проверок. Она может проводить и контрольные закупки.

Налог по ставке 13%

Ставка 13% установлена для резидентов РФ по налогу на доходы физических лиц. Это один из основных платежей в бюджет, которые осуществляют частные лица. Он платится при отсутствии регистрации в качестве ИП или самозанятого.

Случаи и порядок уплаты

При получении зарплаты самому налогоплательщику заботиться о его перечислении нет необходимости. Работодатель должен удержать НДФЛ и отправить эту сумму в бюджет самостоятельно. Он же подаст все необходимые отчеты в налоговую службу.

В следующих случаях надо подать декларацию и заплатить налог надо самостоятельно:

  • ведется деятельность в качестве ИП, нотариуса и не применяются спецрежимы;
  • при продаже имущества, независимо от того, получены деньги переводом или иным способом;
  • при получении дохода за пределами РФ;
  • при получении доходов, с которых не осуществлялось удержание налога (например, от вложений в ценные бумаги).

Отчет сдается до 30 апреля, а перечисляют платежи в бюджет до 15 июля года, следующего за отчетным.

Штраф за уклонение

За уклонение от уплаты НДФЛ предусмотрены штрафы в размере 20-40% от суммы, не поступившей своевременно в бюджет. Дополнительно начислят пени. При неоплате крупных сумм есть вероятность привлечения к уголовной ответственности. Но обычно по НДФЛ к ней не привлекают.

Налоговые проверки

Банк передает в ФНС данные по всем счетам физ. лиц. Но по умолчанию он не раскрывает информации о переводах. Она предоставляется только при получении кредитной организацией запроса в ходе налоговой проверки.

Проводит ФНС проверки в разных ситуациях, например, если человек подал декларацию для получения вычета. При этом анализируются все операции по счетам. Разовый перевод на небольшую сумму налоговиков, всего скорее, не заинтересует. Но постоянные переводы от разных лиц вызовут подозрения, и они начнут копать глубже.

Если будет установлено, что человек уклонялся от налогов, то ему выпишут штраф. При крупных суммах может последовать и уголовная ответственность.

Ответы на частые вопросы

Переводы с карты на карту – популярная услуга. На фоне постоянных слухов о введении налогов с них у населения возникает множество вопросов. Самые популярные из них и ответы на них:

Надо ли платить налоги с перевода с карты на карту Сбербанка?

Делать это необходимо, только если получена прибыль и в случаях, оговоренных законом. Если перевод осуществлен между родственниками, друзьями и т. п., то делать этого не нужно.

Удерживают ли банки налоги за переводы внутри Сбербанка, в другие банки?

Банк – коммерческая организация. Он может брать комиссию за переводы с карты на карту, но не занимается расчетом, удержанием налогов.

Можно ли стать самозанятым при проживании в регионе, не вошедшем в эксперимент?

Стать плательщиком НПД можно независимо от региона проживания и прописки, главное – вести деятельность в регионе, где проходит эксперимент.

Выводы

  • Сам факт перевода денег с карты на карту Сбербанка (иных банков) не является основанием для начисления налогов. Необходимо, чтобы человек получил при этом прибыль.
  • Если перевод с карты на карту Сбербанка (иных банков) произведен между родственниками или просто не связан с получением прибыли, то никаких отчислений государству делать не надо.
  • Сбербанк (иной банк) не удерживает налоги с переводов самостоятельно.
  • Информацию о переводах в ФНС банк передает только в ходе проверок по запросу.

Понравился материал? Ставьте лайки и репосты. На портале можно также обратиться за консультацией к юристу по любому вопросу.

Вам может быть интересно, почему Сбербанк блокирует переводы между картами.

В начале лета 2018 года распространилась информация о новых полномочиях ФНС в области контроля за гражданами, в частности, о доступе к банковским счетам и праве взимать налог с переводов между физическими лицами, в связи с чем многие заволновались: «облагаются ли налогом переводы на карту Сбербанка?». Громкие заголовки про тотальный контроль над счетами напугали немало держателей карт. Но так ли это в действительности? Считаются ли поступления на карту от физических лиц доходом, с которого нужно платить налог?

Почему стоит перепроверять новости о налогах

В сети быстрыми темпами распространяется информация, что с 1 июля 2018 года Федеральная Налоговая Служба получит право требовать от банков выписки о движении средств на счетах граждан и приравняет денежные переводы с карты на карту к доходам, которые нужно декларировать и с которых требуется уплачивать налоги. Многие держатели карт заволновались: неужели даже переводы родственникам и возвращение долгов друзьям теперь придётся совершать с участием налоговой службы?

К счастью, это не так. Авторы подобных статей неверно толкуют поправки, вносимые в законодательство, или поддались массовой панике в надежде привлечь читателей на свои сайты. Разбираемся, почему бояться нечего и в каких случаях денежные переводы между физическими лицами облагаются налогом, а в каких — нет.

image Доходом считаются только те поступления средств на банковский счёт держателя карты, которые принесли ему выгоду.

Денежный перевод на карту — это ещё не доход

Чтобы лучше разобраться в этой теме, нужно понять, что такое НДФЛ (налог на доходы физических лиц) и что, с точки зрения российского законодательства, является налогооблагаемым доходом. Для этого нужно обратиться к статье 41 НК РФ.

Говоря простым языком, доходом считаются только те поступления средств на банковский счёт держателя карты, которые принесли ему выгоду. Например, плата арендатора за съём квартиры, вознаграждение за товары или услуги самозанятому гражданину. Перевод денег на карту в качестве подарка, возвращение долга другу или коллеге по работе и другие схожие ситуации не являются получением дохода и не требуют уплаты налога.

С каких переводов не нужно платить НДФЛ: полный перечень

Облагаются ли налогом переводы на банковскую карту? Только если официально являются доходом. При этом очень большая часть денежных перечислений не трактуется законом как доход, поэтому не облагается никакими сборами (полный перечень в 217 статье НК РФ):

  1. Денежные подарки от любого физического лица в любом объёме (родственник это или нет — значения не имеет).
  2. Финансовые средства, полученные по наследству.
  3. Плата донору за сданную кровь.
  4. Уплата алиментов.
  5. Детские пособия (в том числе при усыновлении), студенческие и аспирантские стипендии, пенсии.
  6. Средства, перечисленные участникам государственных программ, победителям конкурсов НКО.
  7. Денежные призы или имущество, полученные после участия в рекламной акции, стоимостью до 4 тысяч рублей.
  8. Деньги, полученные от продажи продукции личного подсобного хозяйства (если хозяйство не превышает установленного законом максимального размера и ведётся без наёмных работников), а также мяса и пушнины, полученных на любительской охоте.
  9. Компенсационные выплаты после стихийных бедствий, террористических актов, потери кормильца.
  10. Помощь от благотворительных организаций.
  11. Вознаграждения волонтёров, работающих по гражданско-правовым договорам.
  12. Денежные выигрыши в крупных спортивных соревнованиях.
  13. Материальная помощь от работодателя, не более 4000 рублей в год.
  14. Компенсация судебных расходов.
  15. Доходы от продажи имущества после признания банкротом.
  16. Вознаграждения репетиторов, нянь и сиделок, медицинских сестёр, а также выплаты после оказания услуг по ведению домашнего хозяйства, при условии, что налоговая служба уведомлена, а наёмные работники не привлекались.

Таким образом, налог на перевод с карты на карту на любую из перечисленных выше целей не начисляется. Запомните, что любой денежный подарок без ограничения суммы, даже не от родственника, не облагается налогом на доход.

Доступ к сведениям о движениях средств на банковском счёте гражданина ещё не даёт ФНС возможности начислять налоги и штрафы за их неуплату.

У ФНС уже давно есть право требовать выписки по банковским счетам

Один из тезисов, напугавший держателей карт, звучит так: банки будут обязаны предоставлять сведения о счетах граждан по требованию налоговой службы. На самом деле это право есть у налоговой службы уже давно (ранее 2013 года).

По требованию ФНС любой банк в течение 3 дней предоставит выписку по счёту любого своего клиента. Иначе финансовое учреждение ждёт штраф.

Почему же тогда налоговая служба не заказывает выписки массово и не штрафует всех граждан с «подозрительными» переводами с карты на карту? Во-первых, далеко не все переводы облагаются налогом, только доходы. Во-вторых, если ФНС решит требовать с гражданина уплату НДФЛ, предварительно она должна будет доказать, что это именно доход, а не денежный подарок. Сделать это весьма затруднительно.

Как налоговая служба доказывает получение дохода

Доступ к сведениям о движениях средств на банковском счёте гражданина ещё не даёт ФНС возможности начислять налоги и штрафы за их неуплату. Дело в том, что предварительно налоговикам придётся доказать, что полученные вами средства — это действительно доход. Чаще всего «под раздачу» попадают самозанятые граждане и арендодатели.

Чтобы доказать факт получения дохода, сотрудники налоговой проводят «контрольные закупки». Подобный случай также не так давно попал в новости. Налоговики нашли аккаунт «подозреваемого» кондитера в социальной сети и заказали у него торт. После получения заказа они поинтересовались, сдаёт ли кондитер налоговую декларацию, где фиксирует доходы от своей деятельности, и таким образом выявили факт уклонения от уплаты НДФЛ. Кондитеру пришлось заплатить НДФЛ и штраф.

Такая практика в настоящее время — скорее исключение из правил, так как сумма штрафа и налога в большинстве случаев не покрывает издержки, затраченные налоговиками на их выявление. Тем не менее, всем самозанятым гражданам, получающим вознаграждение за свою работу на карту, следует быть готовым к таким проверкам.

В каких случаях перечисление денег на карту будет облагаться налогом

Итак, мы рассмотрели распространённые переводы на карту физлицу. Налоги уплачиваются держателем карты только в том случае, когда перечисление официально признано доходом. Прежде чем начислять НДФЛ и штраф, налоговая служба должна будет доказать, что это именно доход, а не денежный подарок.

Самые распространённые перечисления от физических лиц, которые являются доходом:

  • плата за товары и услуги самозанятым гражданам;
  • арендная плата собственникам жилых и нежилых помещений;
  • выигрыш в лотерею свыше 4 тысяч рублей;
  • дивиденды акционерам компаний.

Откуда паника в интернете и изменилось ли законодательство в действительности

Относительно перечислений с карты на карту между физическими лицами не изменилось ничего. Все вступающие с июля 2018 года изменения касаются держателей металлических счетов. Доступ к банковским счетам налоговая служба может получать с 2013 года, поэтому фактически для обычных граждан-держателей карт ничего не изменилось.

Тогда откуда паника? Ответ в данном случае тоже довольно прост: ищите, кому выгодно. Громкие заголовки привлекают на сайты огромный трафик посетителей и делают таким СМИ прибыль. При этом для них не так важно, сообщают они правду или искажают факты. Поэтому перепроверяйте такие шокирующие известия, не поддавайтесь панике и спокойно перечисляйте деньги на карты друзьям и родным.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Читайте далее:

Налог с поступлений на банковскую карту

Обложение налогом переводов между картами

Разъяснения ФНС о налоге на перевод денег с карты на карту

Реальные располагаемые денежные доходы – это что такое

В чём отличие прямых налогов от косвенных

После официального сообщения министерства финансов о том, что с каждого денежного перевода необходимо будет платить налог, начался хаос. Многие авторитетные издания пишут об этой новости, однако мало кто объясняет, что же это все-таки значит и какой налог нужно выплачивать и нужно ли вообще. Давайте разберемся. Прочитав официальное письмо, становится понятным, какие переводы не облагаются налогом.

Что такое доход

Исходя из сообщения министерства финансов, доходом называется какая-то экономическая выгода. Существует два вида выгоды – денежная и натуральная. К денежной выгоде относится, например, заработная плата наличными или же на карте. Натуральной выгодой называется вещь или имущество, полученные в качестве подарка или наследства. Что облагается налогом? Правильно, доход.

Не все поступления относятся к выгоде:

  • Долг. Если человек дает в долг определенную денежную сумму, то в итоге получает то же количество денег. Здесь нет никакой выгоды. Еще один пример. Допустим, при посещении музея кто-то оплатил билеты, деньги за которые потом были переведены остальными людьми. Это не является доходом, несмотря на то, что пересылка средств была осуществлена.
  • Кэшбэк. При получении кэшбэка за покупку перечисляются денежные средства, не относящиеся к доходу. Лучшее определение для них – скидка, поэтому здесь тоже нельзя говорить о выплате налога за перевод денег на карту.
  • Денежные пересылки среди членов семьи. Облагается ли налогом такой перевод? Супруги могут пересылать деньги, так же, как и родители своим детям. Это не считается доходом. Такие пересылки – просто обмен общими деньгами из семейного бюджета.
  • Пересылки средств со счета ИП на карту физического лица. Выплата ошибочно переведенных денег. После зачисления средств не происходит получение дохода. Соответственно, никаких налогов выплачивать не нужно.

Пересылка с карты на карту

Каждый день по миру проводятся миллионы операций с использований банковских карт. Они уже так прочно засели в нашу жизнь, что никто не может представить и дня без их использования. Как и другие платежные системы, у банковских карт есть свои плюсы и минусы. Это очень удобно, ведь для того, чтобы перевести сумму, не нужно никуда выходить.

Облагается ли перевод на карту налогом? «Сбербанк», как самый известный и популярный банк России, установил правила, соответствующие налоговому законодательству РФ. Итак, пересылка с карты облагается налогом 13%. Кстати, не важно, между какими банками происходит обмен. Это может быть операция как между одним и тем же банком, так и перед разными. При отсутствии выплаты 13% владелец карты может столкнуться с проблемами. Налог придется заплатить, но уже в увеличенном количестве из-за штрафов и пени, которые ощутимо увеличивают суммы выплаты.

Допустим, был сделан перевод на 50 000 рублей. Налог, необходимый к выплате, составляет 6 500 руб. Единственный случай, когда не нужно ничего выплачивать – это подарок.

Пока что ни «Сбербанк», ни другие банки не следят за операциями, однако они планируют делать это в будущем. Важно также помнить о том, что налоговая инспекция может в любой момент проверить каждого россиянина и заставить его выплатить все налоги, только к общей сумме еще будет добавлен штраф за уклонение.

Перевод с карты на карту . Когда платятся налоги в 2019-2020

В некоторых случаях пересылки с карты на карту все-таки облагается налогом. Однако здесь смысл вносится в то, за что были переведены деньги. Давайте рассмотрим эти случаи.

  • После выполнения какой-либо работы или оказания услуги. Тут есть исключения (репетиторство и работа няней). Перевод с карты на карту облагается налогом в количестве 13%. Существует так называемый профессиональный вычет, позволяющий снизить сумму налоговой выплаты.
  • Пассивный доход. Ситуация со сдачей квартиры в аренду. За это получается доход, облагающийся налогом на прибыль, перевод которого обязателен. Если Вы даете деньги в долг под проценты, то с этого процента также выплачивается некоторая сумма денег в пользу государства.
  • Продажа имущества. Поступившая от покупателя сумма денежных средств относится к доходу, поэтому перевод денег облагается налогом.
  • Лотерейный выигрыш. Такой вариант относится к доходу. Однако есть ограничения – если вы выиграли меньше 4000 руб, то выплачивать часть средств не надо.

Доход облагается налогом. Не важно, каким способом были получены деньги – наличные, перевод на карту или же перевод на счет, факт остается фактом – процент с прибыли придется заплатить государству.

Денежные подарки

Представим ситуацию, в которой один друг переводит другому некоторую сумму в качестве подарка на какой-нибудь праздник. С одной стороны, для друга это доход. Но с другой – он не облагается НДФЛ по закону, так как это денежные средства, переведенные в качестве подарка.

До какой суммы можно дарить денежные подарки и как декларировать пересылку денежных средств? Лимита никакого не существует. А сам факт дарения не обязательно декларировать официальным документом. Достаточно устно сообщить о том, что это был подарок. Больше никаких сведений не потребуется.

На вопрос, часто ли можно делать такие подарки, отвечают, что с любой периодичностью. Таким образом, переведенные на карту деньги без всякой причины не являются поводом выплаты налога. Причем это слова министерства финансов, их официальное заявление.

Подтверждения

Иногда имеет смысл подтвердить, что перевод был получен в качестве подарка. Определенно нет необходимости делать нотариальное заверение каждой переведенной суммы, да и никто не будет этим заниматься, ведь понадобится много времени. Услуги нотариуса оплачиваются гораздо дороже, чем сумма перевода.

Беря и давая в долг, логичным будет составление договора займа, гарантирующего освобождение от перевода налога. Бумага, в которой содержится информация о назначении платежа, убережет от нежелательных вопросов и проблем, которые могут возникнуть на фоне перевода средств.

Переводы из-за границы . Нужно ли платить налог

В связи со сложившейся сложной экономической ситуацией переводы от родственников, проживающих за границей, становятся все более популярными. Нужно ли отчитываться перед налоговой и платить какую-то сумму? Ответ на этот вопрос находится в Налоговом кодексе РФ. А именно, стоит заглянуть в статью, посвященную доходам, освобождаемым от налогов.

В бумаге говорится, что от выплаты налогов освобождаются деньги, полученные как подарок. Важным моментом относится степень родства человека, переводящего деньги своему родственнику. Кто является родственником, которому можно переводить средства? Вот некоторые из них:

  • родители;
  • бабушки и дедушки;
  • супруги;
  • братья и сестра.

Каким способом проще переводить деньги из-за границы

Системы для денежных переводов являются достаточно удобными в том смысле, что переводы осуществляются быстро и надежно. Скорость переводов гораздо выше, чем через банковские системы. При ошибке не возникает проблем с возвращением денег на карту человека, который осуществлял перевод.

Процент, который выплачивается в качестве комиссии, невелик. Он составляет около 1 – 2%. Впрочем, чем выше сумма перевода, тем ниже процент. Кроме того, не нужно много документации, подтверждающей личность.

Налоговый кодекс изобилует информацией о том, какой доход освобожден от уплаты налогов. К таким доходам относятся денежные средства, полученные в результате заработка репетиторством, работая няней, или выращивая овощные культуры и продавая их.

Таким образом, если ученик делает перевод денег на карту сбербанка физического лица, который является, скажем, репетитором английского языка, налог не выплачивается. Пособия, такие как алименты и материнский капитал, тоже не облагаются никакими налогами.

Что нужно знать, кто делает и получает денежные переводы на карту

Информация о каждой проведенной процедуре не передается в налоговую службу. Такие данные о каждом человеке получают только если необходима налоговая проверка, но и для проведения должна быть найдена веская причина. Налоговой также недоступны сведения о переводах средств, даже несмотря на то, что они знают о существовании счетов в банках.

Налоговая обращает внимание на переводы крупных сумм денег. Небольшие суммы лежат на гражданине, когда он отчитывается о своих доходах, высылая декларацию. Налогоплательщики не обязаны доказывать свою правоту. В случае сомнений со стороны налоговой, это становится их обязанностью. Основное правило, которое стоит запомнить – не нарушайте закон, тогда проблем получится избежать.

image Бесплатная консультация юриста по интернету 24 часаАдвокат по жилищным вопросам в Санкт-Петербурге.Бесплатные консультации юриста по трудовым спорам.

Новшества по подоходному налогу с переводов по картам

Любой доход, даже дополнительный, должен быть показан в декларации о доходах физических лиц, и со всех доходов гражданин должен оплачивать подоходный налог. Налог на доходы физических лиц составляет 13%, если получатель дохода проживает на территории РФ более 6 месяцев, и 30%, если срок проживания на территории РФ менее 6 месяцев.

К сожалению, это делают не все. Чаще всего происходит оплата на карту перевода от родственников, которые проживают на территории другого государства, или от заказчиков. И никто из этих людей никогда не задумывался, что это может привести к плачевным последствиям.

Внимание! С июня ИФНС правомерна на проверку активности банковских счетов любого гражданина и за неуплату налогов может привлечь к ответственности. Штраф равен 20% от суммы неуплаченных налогов. Причем кроме этого нужно будет оплатить пени за просрочку платежа и сумму самого налога. В общем сумма получается совсем не маленькая.

Может ли налоговая узнать через банк о доходах и начислить налоги

Хотя даже то, что у налоговой инспекции появились такие полномочия, это совсем не просто осуществить на деле. С юридическими лицами или индивидуальным предпринимательством все довольно просто, каждое поступление должно подтверждаться документами, а по выписке уже можно определить, что за денежные средства поступили на счет.

С физическими лицами гораздо сложнее. Сначала у налоговой инспекции должны появиться основания для проведения проверки. В случае появления таких оснований делается запрос в банковскую организацию, и появляется информация о том, какие денежные средства поступают на счет физического лица.

Но с определением поступлений все гораздо сложнее, ведь можно понять только источник поступления заработной платы, а значение остальных сумм обычно не определено.

Если инспекторы налоговой службы обнаружат такой доход, они не могут автоматически начислить на него налоги и сборы. Налогоплательщику необходимо будет дать пояснения по каждому поступлению денежных средств. Хотя это тоже не является поводом для начисления налогов. Имеется список доходов, которые не облагают налогом.

Например, возвращение долга или подарок в виде денежных средств от другого лица не должны облагаться налогом. А любая сумма может стать подарком, и вот уже налоговая инспекция должна доказывать, что эта сумма не является подарком.

Налогоплательщику не обязательно доказывать свою правоту, эта обязанность ложится на налоговую инспекцию.

А если найдутся документальные доказательства того, что гражданин не оплачивал налоги с доходов, тогда только можно привлекать его к ответственности и назначать штраф в размере 20% от неуплаченной суммы. Это не является нововведением, такой штраф действует уже значительное время.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Рассмотрение налога на велосипед.

Переводы на банковскую карту от родственников

При проведении сделки имущественного или неимущественного характера между лицами, которые являются близкими родственниками или членами одной семьи, они освобождаются от уплаты налога.

Денежные средства, переведенные на карту родителями ребенку, не облагаются налогом, как и переводы братьям, сестрам и супругам. Обратите внимание, что денежные средства, переводимые в счет исполнения алиментных обязательств, также не подлежат налогообложению.

Но даже денежные средства, полученные от родственников, могут облагаться налогом, если это заработная плата, полученная в результате осуществления трудовой функции.

image

Налоги при вступлении в наследство

Какой налог будут платить самозанятые, читайте тут.

Какой налог с продажи квартиры в собственности менее 3 лет в 2018 году, читайте по ссылке: https://potreb-prava.com/nalogi-i-vychety/nalog-s-prodazhi-kvartiry-v-2018-godu-v-sobstvennosti-menee-3-let.html

Важно! Это происходит, когда родитель зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя и устроил к себе ребенка. Тогда с заработной платы ребенка необходимо оплачивать налог с дохода физического лица. То же самое происходит в случае, когда брат осуществляет ремонт своей сестре по договоренности. Помните, что налог в этом случае составляет 13% от суммы.

А вот подарки в виде денежных средств от родственников не облагаются налогом вне зависимости от суммы подарка. Хотя даже если эти суммы не облагаются налогом, стоит помнить о том, что они должны быть внесены в декларацию, причем с пояснениями.

Переводы между посторонними людьми

Денежные поступления на счет физического лица от посторонних лиц налоговики будут проверять тщательно, ведь, скорее всего, это предмет, который должен облагаться налогом.

В соответствии с законодательством все денежные средства, поступившие на счет физического лица в результате:

  • купли-продажи вещей или недвижимости;
  • оказания услуг;
  • осуществления репетиторской деятельности;
  • сдачи квартиры или машины в аренду;
  • посредничества (совместные покупки в социальных сетях);
  • и иных операций, приносящих доход,

расцениваются как предметы налогообложения. Именно по этой причине они облагаются налогом в размере 13%.

Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам. Узнайте подробности здесь.

Если вы продаете, например, чайный сервиз в интернете, вы не заботитесь о том, что с этих денег необходимо оплатить налог в размере 13%. Хотя в случае перечисления денежных средств на счет банковской карты у налоговой инспекции могут возникнуть вопросы по поводу этих поступлений.

Помните, что у налоговой службы есть возможность отслеживать ваши переводы, осуществляемые с банковских счетов.

Для того чтобы не попасть в неловкое положение перед налоговой инспекцией, стоит заключить договор займа. В соответствии со статьей 808 ГК РФ установлен порядок действий в случае, если сумма денежного займа превышает 10 минимальных размеров оплаты труда. Стоит заключить письменное соглашение о займе, причем об этом стоит помнить и тогда, когда сумма меньше.

Ведь только таким образом можно доказать налоговикам, что это долговые обязательства, если вдруг возникнут вопросы по поводу данного перевода.

Как уже говорилось, денежные средства, полученные в дар от знакомых и друзей, не облагаются налогом, это установлено пунктом 18.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ. Денежные средства, полученные от работодателя в качестве подарка, облагаются налогом, если размер суммы превышается отметку в 4000 рублей. Причем о его уплате заботится сам работодатель, но не физическое лицо.

Посмотрите видео. Перевод с карты на карту. Нужно ли платить налог: 

Переводы между банковскими счетами одного лица

image

Если физическое лицо перечисляет деньги между своими счетами, даже открытыми в разных банковских организациях, оплата налога не требуется, ведь это не относится к доходу.

Учтите! Вот поэтому и налог оплачивать не требуется. Не стоит забывать, что удержание 13% не производится, если лицо переводит денежные средства со счета индивидуального предпринимательства на свой личный счет после оплаты всех налогов. В Российской Федерации недопустимо двойное взимание налогов.

Штраф за неуплаченный НДФЛ

Если физическое лицо получает на свой счет перевод арендной платы за недвижимость, денег от купли-продажи предметов или за оказание услуги, выполнение заказа и не оплатило налог, это может привести к привлечению к ответственности в виде штрафа.

Если сотрудники налоговой службы обнаружат сомнительные операции, проводимые со счетом, не только придется уплачивать сумму налога, который будет назначен, но и штраф в размере 20% от неуплаченной суммы (пункты 6 и 9 статьи 227 Налогового кодекса РФ). Если инспекторы докажут, что налог не был оплачен специально, тогда штраф за неуплату налога будет составлять 40% от суммы невыплаченного налога. Причем также стоит оплачивать пени в соответствии со статьей 75 Налогового кодекса РФ.

Для того чтобы легально не оплачивать налог на доходы физических лиц, надо пройти регистрацию в качестве самозанятого гражданина, и тогда до 31 декабря 2018 года оплачивать налоги не нужно.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Как составить заявление на возврат налога в 2018 году?

В каких случаях НДФЛ платить не нужно

В НК РФ указан перечень доходов, которые не облагаются налогом, даже если они поступили на банковский счет:

  • пособия и стипендии;
  • суточные в рамках лимита;
  • алиментные платежи;
  • благотворительность;
  • доходы от продажи урожая со своего огорода;
  • денежные средства и недвижимость, полученная в порядке наследования;
  • судебные расходы, которые были возмещены;
  • государственная поддержка лиц, оформивших ипотеку;
  • денежное вознаграждение за репетиторство, работу по хозяйству и уход за лежачими больными.

Не облагаются налогами переводы на банковский счет, не связанные с получением дохода. Например, денежные средства для покупки подарка юбиляру или подарок на день рождения.

Подарки от работодателей подлежат уплате налогов с них только в том случае, если их сумма превышает 50 000 рублей, а от предпринимателей или сторонних организаций — 4 000 рублей. 

Введут ли закон

Налоговая служба уже не один раз опровергала слухи о том, что переводы с карты на карту будут облагаться налогом — это все не правда.

Перечень денежных средств, которые относятся к доходам в России, приведен в статье 208 НК РФ. Именно с денежных средств, которые указаны в этом перечне, взимается налог на доходы физических лиц.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Нужно ли платить налог при покупке квартиры?

Операции по картам в этом перечне отсутствуют. Согласно статье 86 Налогового кодекса РФ, налоговая инспекция может делать запросы в банки о счетах физического лица. Банковские организации не могут сами предоставить такую информацию, им обязательно нужен запрос из налоговой службы.

Если налоговики предполагают, что у физического лица есть источники дохода, которые они не показывают, тогда только можно направить подобный запрос. И это уже действует довольно давно.

Посмотрите видео. С каких доходов можно не платить налоги: 

imageДорогие читатели нашего сайта! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн консультанта справа. Это быстро и бесплатно! Или позвоните нам по телефонам:

+7-495-899-01-60

Москва, Московская область

+7-812-389-26-12

Санкт-Петербург, Ленинградская область

8-800-511-83-47

Федеральный номер для других регионов России

Если ваш вопрос объемный и его лучше задать в письменном виде, то в конце статьи есть специальная форма, куда вы можете его написать и мы передадим ваш вопрос юристу, специализирующемуся именно на вашей проблеме.Пишите! Мы поможем решить вашу юридическую проблему.

image

Оцените статью
Рейтинг автора
4,8
Материал подготовил
Максим Коновалов
Наш эксперт
Написано статей
127
А как считаете Вы?
Напишите в комментариях, что вы думаете – согласны
ли со статьей или есть что добавить?
Добавить комментарий