Порядок перевода денежных средств на основании Положения БР №383-П «О правилах перевода денежных средств»

Пять дней для выяснения: как было и как будет

Действовавшее ранее Положение Банка России от 03.10.2002 N 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» содержало в себе условие, при котором, если в течение пяти рабочих дней не уточнены реквизиты и не выяснены владельцы счетов, суммы возвращаются кредитной организации (филиалу) плательщика платежным поручением кредитной организации (филиала) получателя, составленным в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России. Положение N 383-П условия о пяти днях не содержит, что внесло некоторую неопределенность в подобные операции.

В Положении Банка России от 16.07.2012 N 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (далее — Положение N 385-П) содержится требование о том, что кредитная организация принимает лишь оперативные меры к зачислению средств по назначению.

Позиция, представленная в Положении N 383-П, не противоречит той, которая изложена в Положении N 385-П, но что именно понимается под «оперативными мерами», регулятор не раскрывает.

Важно отметить, что в Ответах и разъяснениях по некоторым вопросам, связанным с вступлением в силу с 1 января 2013 г. Положения Банка России от 16 июля 2012 г

N 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» в отношении сроков уточнения реквизитов распоряжений регулятор сообщил следующее: изменениями в Положение N 383-П будет предусмотрено, что в случае уточнения банком реквизитов распоряжений срок уточнения реквизитов должен быть не более пяти рабочих дней. До внесения изменений рекомендовано использовать данный срок при установлении кредитными организациями порядка в соответствии с п. 4.1 Положения N 383-П.

<1> http://www.cbr.ru/analytics/bux/faq/385_101212.pdf.

Таким образом, банк отражает поступившие денежные средства на счете 47416 «Суммы, поступившие на корреспондентские счета, до выяснения», и срок уточнения реквизитов должен быть не более пяти рабочих дней.

Исходя из экономического смысла можно говорить о том, что срок, равный пяти дням, не противоречит требованию к принятию «оперативных мер», которое изложено в Положении N 385-П.

Контрагенты и верификация

Каким образом можно отменить перевод денежных средств с одной карты на другую

Банковская операция должна быть удостоверена:

  1. подпись уполномоченного лица либо её аналог;
  2. электронная подпись;
  3. код либо пароль.

Контрагентами при проведении безналичных средств могут выступать (согласно п. 2.3 постановления):

  1. физические лица;
  2. индивидуальные предприниматели;
  3. юридические лица;
  4. банковские учреждения;
  5. органы осуществляющие взыскания средств (фискальные, исполнительные службы).

Реформаторским в пакете этих законов является акцепт банками платёжных документов от юридических лиц без наличия подписи главного бухгалтера предприятия( З. РФ о бухгалтерском учете).

Приём к исполнению, аннулирование, отзыв распоряжений по нормам Положения «О правилах осуществления перевода денежных средств»

Форма акта о возврате денежных средств км-3

Принятие в работу или отказ от выполнения распоряжения на перевод средств выписан во второй главе документа №383 п от 19 июня 2012 года.

Принятие поручения в работу происходит после:

  1. проверки лица на право пользования денежными средствами (как при бумажной, так и электронной проводки);
  2. проверка заполненной формы и структуры на наличие ошибок и описок;
  3. проверка счёта на наличие денежных средств на осуществление платежа.

После проверки платёжное поручение регистрируется, с присвоением входящего номера и даты принятия в работу.

Если результат проверки поручения оказался негативным, то отправитель получает уведомление о его аннулировании.

При необходимости отзыва перевода, клиенту необходимо обратиться в банк и написать соответствующее заявление. Однако стоит это сделать до наступления безотзывности платежа. Это заявление следует основаниям для финансовой организации для аннулирования проводки.

Видео: Обсуждение новой редакции

Как произвести возврат денежных средств с расчетного счета

 Расчеты инкассовыми поручениями

Инкассовое поручение часто применяется при торговых операциях, когда договор предусматривает посреднические услуги банка при обмене денежных средств на оформление документов по контракту. Бенефициаром средств может являться и сам банк отправитель, так и банк плательщика.

Проведение операции по инкассо происходит следующим образом:

  1. достигается договорённость между сторонами об использовании этой формы проведения транзакции;
  2. выдача инкассо поручения и выпуск необходимых документов;
  3. пересылка ордера банком-ремитентом банку плательщика (инкассирующему);
  4. после проведения оплаты плательщиком ему выдаются документы необходимые для получения товара и закрытия сделки.

В случае когда бенефициаром является банк плательщика, используются условия договора об обслуживании между сторонами и согласно этим условиям выписывается банковский ордер.

 Расчеты чеками

Согласно правилам, определенным Центральным Банком Российской Федерации, осуществление расчетов посредством выписки и погашения чеков устанавливается федеральным законом. На его основании составляется договор.

Исключением при обороте чековых ордеров среди кредитных организаций является Банк России. При взаимодействии с ним этот вид расчётов не применяется.

 Расчеты платежными поручениями

Платёжное поручение обязует банк произвести перевод средств с банковского счёта отправителя либо без открытия счёта бенефицианту, согласно данным указанным в распоряжении плательщика, поданного в бумажной или электронной форме.

Помимо расчётного, перевод платежным поручением практикуется и по депозитным счётам.

Согласно приложениям 1– 3 положения «О правилах осуществления перевода денежных средств» платёжное требование должно содержать:

  1. данные отправителя и получателя;
  2. банковские реквизиты банков отправителя и получателя (название, БИК ,номер расчетного счёта);
  3. сумму и назначение платежа;
  4. дату оформления и подпись отправителя.

Платёжное требование действительно на протяжении десяти календарных дней с даты его оформления. Если получателем денег является сама финансовая организация, то при транзакции выписывается кассовый ордер.

  Перевод средств по требованию получателя

Расчёты посредством перевода финансовых ресурсов по требованию бенефициара или прямое дебетование регламентируется федеральными законодательными актами с учетом норм пунктов 1,2– 4 документа от 2012 года Центра банка РФ №383 п.

Кроме того, что требование на перевод средств исходит от получателя, этот метод осуществления безналичного перечисления средств ничем не отличается от перевода по платёжному поручению.

Формы расчетов

Осуществление перевода средств банками по существующим банковским счетам или без открытия счёта должно проходить строго в рамках федерального закона, подкреплённого нормативными документами Банка РФ.

Участникам финансового рынка доступны следующие формы проведения безналичных платежей:

  1. выпуск аккредитива;
  2. платёж по требованию бенефициара;
  3. выписка и погашение чеков;
  4. платёжное требование;
  5. инкассо поручение.

  Расчеты по аккредитиву

При открытии аккредитивабанку-эмитенту плательщиком выдаются условия, при выполнении которых банку следует отправить средства получателю.

Исполнителем по аккредитиву могут выступать:

  1. банк, выпустивший аккредитив;
  2. банк получателя;
  3. любое иное финансовое учреждение.

Аккредитив выступает обособленным от договора документом и исполняется отдельно. Предусмотрены электронная и бумажная форма эмиссии, изменения, оповещения и других действий, связанных с выполнением  платежа этой формы.

Форма аккредитива указана в пункте 6.7 и должна включать в себя:

  1. номер и дата оформления;
  2. сумма платежа;
  3. реквизиты всех контрагентов, участвующих в операции;
  4. вид и срок действия документа;
  5. способ выполнения;
  6. перечень документов, которые необходимо предоставить получателем для проведения транзакции;
  7. граничные сроки подачи подтверждающих исполнение условий бумаг;
  8. порядок выплаты вознаграждения эмитента.

Аккредитив помимо требуемых данных может содержать и дополнительную информацию, по договорённости сторон. Упразднение строгой формы документа, в частности, позволило банкам применять при выпуске аккредитивов международные стандарты расчётов UPS 600.

Аккредитив и его форма: прежняя или по-новому?

В связи с вступлением в силу Положения N 383-П возникли вопросы относительно применения п. 6.7 данного Положения: должен ли банк устанавливать форму аккредитива, а также можно ли применять форму 0401063 после 9 июля 2012 г.?

Действительно, в части использования аккредитива после вступления в силу Положения N 383-П произошли важные изменения. В частности, теперь кредитная организация должна самостоятельно установить и закрепить во внутренних документах реквизиты и форму (на бумажном носителе) аккредитива.

В аккредитиве должна быть указана следующая обязательная информация: номер и дата аккредитива, сумма аккредитива, реквизиты плательщика, реквизиты банка-эмитента, реквизиты получателя средств, реквизиты исполняющего банка, вид аккредитива, срок действия аккредитива, способ исполнения аккредитива, перечень документов, представляемых получателем средств, и требования к представляемым документам, назначение платежа, срок представления документов, необходимость подтверждения (при наличии), порядок оплаты комиссионного вознаграждения банков. В аккредитиве может быть указана иная информация.

Форма 0401063 не применяется с 9 июля 2012 г., она утратила силу с введением в действие Положения N 383-П. Несмотря на это, до того как форма аккредитива будет разработана и утверждена, вполне возможно использовать прежнюю форму.

Отказ от унифицированных форм — это уже тенденция; например, в соответствии с Федеральным законом от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» руководитель кредитной организации по представлению лица, на которое возложено ведение бухгалтерского учета, должен утверждать формы всех первичных документов.

Причем кредитная организация должна разрабатывать и утверждать в составе учетной политики не только нетиповые формы, а все формы без исключения. Конечно, за образец могут приниматься унифицированные формы, но в перспективе унифицированные формы корректироваться регулятором уже не будут, поэтому устаревшие позиции в этих формах кредитные организации должны будут изменять самостоятельно.

Таким образом, в целях реализации п. 1.8 Положения N 383-П банку необходимо самостоятельно разработать и утвердить форму аккредитива.

А.В.Габбасова

Аудитор

департамент банковского аудита

ООО «Листик и Партнеры»

19.06.2018 15:11 КонсультантПлюс 

Банк России планирует внести уточнения в процедуры приема и исполнения распоряжений о переводе денежных средств

Проектом, в частности:

устанавливается необходимость указания в распоряжении, требующем выполнения условий перевода денежных средств, признака…

Добавить объявление Энгельс Блок подготовки газа БПГ-11700-80-5,5-УХЛ1 Курск Сверлильно – присадочный станок Vitap Sigma 2TAS Италия – отл. сост. Курск Обрабатывающий центр с ЧПУ HOMAG BAZ 222 40 K Германия , 2008 г. в. – … Санкт-Петербург Фирма Формула холода – профессиональный ремонт холодильников

Агрегатор новостей 24СМИ

Все новости 123ru.net сегодня

image Скачать презентацию Тема: Положения Банка России № 383 -П, №

Презентация тема Расчетные и платежные системы.pptx

  • Количество слайдов: 30

Тема: Положения Банка России № 383 -П, № 384 -П (или платежные и расчетные системы) Лектор: Сидоренко Светланой Юрьевна, канд. экон. наук, профессор кафедры Сибирской академии финансов и банковского дела 1

Правовая база проведения наличных и безналичных платежей ØГражданский кодекс ØФЗ «О Центральном банке РФ» ØФЗ «О банках и банковской деятельности» ØФЗ «О почтовой связи» ØФЗ «О национальной платежной системе» Положения и Инструкции Банка России, например, № 318 -П, № 383 -П и т. д. 2

Правовая база проведения наличных и безналичных платежей (продолжение) Принципы проведения платежей: 1. Правовая обоснованность. 2. Свобода выбора форм и каналов. 3. Срочность платежей. 4. Обеспеченность платежей. 5. Защищенность платежей. 3

Организации, предоставляющие платежные услуги 1. Кредитные организации (банки, кредитные организации, расчетные небанковские кредитные организации). 2. ФГУП «Почта России» . 3. Платежные агенты и банковские платежные агенты. 4

Организации, предоставляющие платежные услуги (продолжение) Платежный агент – это юридическое лицо или ИП, который осуществляет прием платежей физических лиц в пользу поставщика товаров (работ, услуг) на основании заключенного с ним договора. Банковский платежный агент – это юридическое лицо или ИП, привлекаемый кредитной организацией для приема платежей физических лиц и осуществления отдельных операций. Банковский платежный агент не является структурным подразделением кредитной организации 5

Роль Банка России Одной из основных целей деятельности Банка России является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. В систему Банка России входят: Øцентральный аппарат, Øтерриториальные учреждения, Øрасчетно-кассовые центры (РКЦ), Øдругие организации. Они расположены во всех регионах Российской Федерации с учетом территориальной протяженности и наличия 9 часовых поясов. Территориальные учреждения Банка России не являются юридическими лицами и не имеют права принимать решения нормативного характера. 6

Расчетно-кассовый центр (РКЦ) – структурное подразделение Банка России, действующее в составе его территориального учреждения. РКЦ осуществляет функции, связанные с открытием банковских счетов клиентам, составлением и передачей электронных сообщений в уполномоченное учреждение Банка России. Если требуется, РКЦ принимает платежные документы на бумажном носителе у клиентов и преобразует их в электронную форму, а также осуществляет кассовое обслуживание клиентов и обеспечивает проведение расчетов с применением авизо. Каждый национальный банк и главное управление имеют свои расчетно-кассовые центры (один из которых – головной). 7

Роль Банка России (продолжение) 1. Организация наличного денежного обращения: прогнозирует и организует производство, перевозку и хранение банкнот и монеты Банка России, создает резервные фонды; устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; устанавливает признаки платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядок уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты; определяет порядок ведения кассовых операций. 8

Роль Банка России (продолжение) 2. Организация безналичных расчетов. 3. Поддержание ликвидности банковской системы. 4. Является владельцем и оператором своей платежной системы. 5. Осуществляет наблюдение за платежной системой Российской Федерации на федеральном и региональном уровнях. 6. Выступает в роли катализатора, инициируя и координируя изменения для повышения стабильности и эффективности национальной платежной системы. 9

Основные каналы для проведения безналичных платежей в экономике: Øплатежная система Банка России (ПСБР); Øкорреспондентские отношения кредитных организаций; Øмежфилиальная сеть кредитных организаций; Øклиринговые расчеты; Øдругие платежные системы (постторгового обслуживания, расчета по ценным бумагам и др. ) 10

Вопрос: Платежная система Банка России (ПСБР) включает следующие системы: Øвнутрирегиональные электронные расчеты (ВЭР); Øмежрегиональные электронные расчеты (МЭР); Øбанковские электронные срочные платежи (БЭСП); Øрасчеты с применением авизо 11

12

Вопрос: ПСБР (продолжение) ПСБР является системно значимой платежной системой, так как доминирует в платежной системе РФ. Средние сроки совершения расчетных операций с учетом количества переводов во всех используемых Банком России системах расчетов в 2012 году сохранились на уровне 2011 года и составили 0, 6 дня на внутрирегиональном уровне и 0, 91 дня на межрегиональном уровне. 13

Вопрос: ПСБР (продолжение) ПСБР является системно значимой платежной системой, так как доминирует в платежной системе РФ 14

15

16

В ПСБР функционируют различные системы расчетов: более 70 отдельных систем ВЭР и система МЭР; система БЭСП; система расчетов с применением авизо. Системы различаются: Ø территориальному охвату, по Øобъему проводимых платежей, Øправилам и регламенту функционирования, Øсоставу участников, Øплатежным инструментам, Øскорости проведения платежей, Øиспользуемой технологии 17

18

Участники ПСБР: ØБанк России в лице своих подразделений, Øкредитные организации (филиалы), ØФедеральное казначейство и его территориальные органы, Øклиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями (органы государственной власти, органы местного самоуправления, государственные внебюджетные фонды и т. д. ) 19

Для участия в ПСБР клиентам открываются: Øбанковские счета, Øкорреспондентские субсчета. Централизованно ведется Справочник БИК России по клиентам имеющим банковские лицензии, остальные клиенты фиксируются в справочниках, ведущихся на уровне региональной компоненты. 20

Системы ВЭР Технология и порядок осуществления внутрирегиональных электронных расчетов определяются ТУ Банка России и оформляются договорами с клиентами. Расчеты проводятся на валовой основе с использованием пакетной обработки в режиме, близком к непрерывному. В системах ВЭР используются платежные поручения, платежные требования и инкассовые поручения 21

Система МЭР обеспечивает взаимодействие между системами ВЭР различных региональных компонент на децентрализованной основе ( «каждый с каждым» ). В системе МЭР используется только один вид РДД – платежное поручение. Регламент и порядок осуществления межрегиональных электронных расчетов установлен Банком России. В системе МЭР платежи проводятся на валовой основе в течение дня, за исключением расчетов между регионами, расположенными в удаленных часовых поясах, которые осуществляются не позднее следующего дня (Т+1). 22

Система БЭСП представляет собой централизованную на федеральном уровне в масштабах всей страны систему валовых расчетов в режиме реального времени, взаимодействующую с региональными компонентами ПСБР посредством обмена электронными сообщениями. Участниками системы БЭСП являются подразделения Банка России, кредитные организации, филиалы кредитных организаций, Федеральное казначейство и его территориальные органы. 23

24

25

Вопрос: Безналичные платежные средства Чеки Кредитовые Прямые дебеты переводы Платежные карты Платежные требования Расчетные Инкассовые (дебетовые) Платежные поручения Кредитные Предоплаченные Аккредитивы Электронные Банкоматы и денежные средства электронные терминалы 26

Работа с распоряжениями, взыскателей (ИП, ПТ) Картотека № 1 нет Распоряжение ? Наличие взыскателя акцепта (закон) ? Соответствие есть условиям акцепта (или закона) Распоряжение передается к да нет исполнению ? Обязаны запросить акцепт Возврат нет да отправителю

Работа с распоряжениями, подлежащими исполнению (ПП, ИП, ПТ с предварительным акцептом да оплата ? Достаточность распоряжение ДС для оплаты ? Должны нет принять к исполнению нет да Возврат Картотека № 2 отправителю

Формы Инструменты по ГК РФ по 383 -П расчетов Платежное поручение Банковский ордер Инкассовое поручение поручение Инкассо Прямой дебет Платежное требование (покрытый) платежное поручение Аккредитив (гарантированный) платежное поручение Чеки Платежное поручение Перевод электронных Электронные сообщения денежные 29 средства

Источники информации для самостоятельной работы: 1. Данные с сайта cbr. ru 2. Учебники, пособия, статьи, данные сети Интернет 30

–>

Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в соответствии с федеральным законом и нормативными актами Банка России в рамках применяемых форм безналичных расчетов, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков, банками.

Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:

расчетов платежными поручениями;

расчетов по аккредитиву;

расчетов инкассовыми поручениями;

расчетов чеками;

расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);

расчетов в форме перевода электронных денежных средств.

Перевод электронных денежных средств осуществляется в соответствии с законодательством и договорами с учетом требований настоящего Положения.

Формы безналичных расчетов избираются плательщиками, получателями средств самостоятельно и могут предусматриваться договорами, заключаемыми ими со своими контрагентами.

Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам посредством:

списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисления денежных средств на банковские счета получателей средств;

списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и выдачи наличных денежных средств получателям средств – физическим лицам;

списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и увеличения остатка электронных денежных средств получателей средств.

Кредитные организации осуществляют перевод денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе с использованием электронных средств платежа, посредством:

приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика – физического лица и зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств;

приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика – физического лица и выдачи наличных денежных средств получателю средств – физическому лицу;

приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика – физического лица и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств;

уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств;

уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и выдачи наличных денежных средств получателю средств – физическому лицу;

уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств.



Согласно ст.861 ГГ РФ расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке.

Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов.

Согласно ст.862 ГК РФ стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из указанных форм расчетов.

Банки осуществляют перевод ден. средств по банковским счетам и без открытия банк. счетов в соответствии с ФЗ и нормативными актами ЦБ РФ в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании предусмотренных 383-П распоряжений о переводе ден. средств, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков, банками.

Перевод ден. средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:

· расчетов платежными поручениями;

· расчетов по аккредитиву;

· расчетов инкассовыми поручениями;

· расчетов чеками;

· расчетов в форме перевода ден. средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);

· расчетов в форме перевода электр. ден. средств.

Банки осуществляют перевод ден. средств по банковским счетам посредством:

· списания ден. средств с банк. счетов плательщиков и зачисления ден. средств на банк. счета получателей средств;

· списания ден. средств с банк. счетов плательщиков и выдачи наличных ден. средств получателям средств — физическим лицам;

· списания ден. средств с банк. счетов плательщиков и увеличения остатка электр. ден. средств получателей средств.

Кредитные организации осуществляют перевод ден. средств без открытия банк. счетов, в том числе с использованием электр. средств платежа, посредством:

· приема наличных ден. средств, распоряжения плательщика — ф.л. и зачисления ден. средств на банковский счет получателя средств;

· приема наличных ден. средств, распоряжения плательщика — ф.л. и выдачи наличных ден. средств получателю средств — ф.л.;

· приема наличных ден. средств, распоряжения плательщика — ф.л. и увеличения остатка электр. ден. средств получателя средств;

· уменьшения остатка электр. ден. средств плательщика и зачисления ден. средств на банковский счет получателя средств;

· уменьшения остатка электр. ден. средств плательщика и выдачи наличных ден. средств получателю средств — ф.л.;

· уменьшения остатка электр. ден. средств плательщика и увеличения остатка электр. ден. средств получателя средств.

Безотзывность, безусловность, окончательность перевода ден. средств наступает в соответствии с ФЗ.

10. Понятие и виды КО.

Кредитная организация – юридическое лицо, которое создается для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, и имеет право осуществлять банк. операции и сделки на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ.

Выделяют два вида КО (ст. 1 Закона о банках): банки и небанк. кредитные организации.

Банк – кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банк. операции: привлечение во вклады ден. средств физических и ю.л., размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банк. счетов физических и ю.л..

Иностр. банк – банк, признанный таковым по законодательству иностранного гос-ва, на тер-рии которого он зарегистрирован.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банк. операции, предусмотренные Законом о банках, допустимые сочетания которых устанавливаются Банком России.

Кредитные организации обладают рядом общих признаков.

1. Кредитная организация является ю.л., т.е. организацией, которая имеет в собственности обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде (п.1 ст. 48 ГК РФ).

2. Кредитная организация является коммерческой организацией, так как цель ее создания — извлечение прибыли (с п.1 ст. 50 ГК РФ).

3. Организационно-правовая форма создания КО – хозяйственное общество (акционерное общество (открытое или закрытое), общество с ограниченной или с дополнительной ответственностью) (п.3 ст. 66 ГК РФ).

4. Кредитная организация может быть создана на основе любой формы собственности (гос., частной и иных форм собственности).

5. Осуществление банк. операций кредитной организацией возможно только на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ (ст. 13 Закона о банках).

6. Кредитная организация является элементом банковской системы РФ (ст. 2 Закона о банках).

7. КО запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (ст. 5 Закона о банках).

Кредитные организации имеют право осуществлять следующие банк. операции (ст. 5 Закона о банках):

— привлекать ден. средства физических и ю.л. во вклады (до востребования и на определенный срок);

— размещать указанные привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

— открывать и вести банк. счета физических и ю.л.;

— осуществлять расчеты по поручению физических и ю.л., в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

— осуществлять инкассацию ден. средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и ю.л.;

— производить куплю-продажу иностранной валюты в нал. и безнал. формах;

— привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;

— выдавать банк. гарантии;

— осуществлять переводы ден. средств по поручению физических лиц без открытия банк. счетов (за исключением почтовых переводов).

Кроме того, кредитная организация вправе осуществлять предусмотренные Законом о банках следующие сделки:

— выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

— приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

— доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

— осуществление операций с ДМ и драгоценными камнями в соответствии с закон-вом РФ;

— предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

— лизинговые операции;

— оказание консультационных и информационных услуг;

— иные сделки в соответствии с закон-вом РФ (направленные на обеспечение деятельности КО, например, аренда здания, покупка оборудования и др.)

11. Открытие и ведение уполномоч.и банками валютных счетов и рублевых счетов нерезидентов. Правовой режим счетов резидентов в банках за пределами тер-рии РФ.

Еще работы по истории

    Положение сословий в Российской империи в первой половине ХIX века. (Билет 17) 17 Февраля 2016 Реферат по истории Положение сословий в Российской империи в первой половине XIX в. 17 Февраля 2016 Реферат по истории Положение об эмиссии банк. карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт № 266-П. 17 Февраля 2016 Реферат по истории Положение местных и коренных народов Центральной Азии в колониальное время. 17 Февраля 2016

    Оцените статью
    Рейтинг автора
    4,8
    Материал подготовил
    Максим Коновалов
    Наш эксперт
    Написано статей
    127
    А как считаете Вы?
    Напишите в комментариях, что вы думаете – согласны
    ли со статьей или есть что добавить?
    Добавить комментарий