Положение Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П “О правилах осуществления перевода денежных средств”

Новости / Регулирование / Новости ЦБ РФ / Разъяснения Банка России о применении МФО Положения Банка России № 757-П «Об установлении обязательных для некредитных финансовых организаций требований к обеспечению защиты информации при осуществлении деятельности в сфере финансовых рынков в целях проти

Банк России ответил на запрос СРО «МиР» и представил разъяснения в части применения МФО Положения от 20 апреля 2021 г. № 757-П “Об установлении обязательных для некредитных финансовых организаций требований к обеспечению защиты информации при осуществлении деятельности в сфере финансовых рынков в целях противодействия осуществлению незаконных финансовых операций”, отменившего в т.ч. ранее действовавшее одноименное Положение №684-П.

Ниже СРО «МиР» приводит полный текст разъяснений регулятора:

«Департамент информационной безопасности Банка России рассмотрел обращение саморегулируемой организации Союз микрофинансовых организаций «Микрофинансирование и Развитие» о применении микрофинансовыми организациями Положения Банка России от 20 апреля 2021 года № 757-П «Об установлении обязательных для некредитных финансовых организаций требований к обеспечению защиты информации при осуществлении деятельности в сфере финансовых рынков в целях противодействия осуществлению незаконных финансовых операций» (далее – Положение Банка России № 757-П) и сообщает следующее.

Требования, указанные в пунктах 1.1–1.3 Положения Банка России № 757-П, распространяются на все некредитные финансовые организации, осуществляющие виды деятельности, указанные в статье 76.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», включая микрофинансовые организации.

Вместе с тем требования национального стандарта ГОСТ Р 57580.1-2017 «Безопасность финансовых (банковских) операций. Защита информации финансовых организаций. Базовый состав организационных и технических мер» (далее – ГОСТ Р 57580.1-2017), соответствующие усиленному, стандартному или минимальному уровню защиты информации, должны соблюдать некредитные финансовые организации, указанные в подпунктах 1.4.2–1.4.4 пункта 1.4 Положения Банка России № 757-П. Таким образом, уровень защиты информации, предусмотренный ГОСТ Р 57580.1-2017, в данный момент не определяется Положением Банка России № 757-П в отношении микрофинансовых организаций».

Ознакомиться с PDF запроса СРО «МиР» Ознакомиться с PDF ответа Банка России

Платежное поручение – это документ, с помощью которого владелец расчетного счета дает распоряжение банку совершить перевод денежных средств на другой указанный счет. Таким способом можно рассчитаться за товары или услуги, выплатить аванс, вернуть заем, совершить госплатежи и взносы, то есть, фактически обеспечить любое разрешенное законом движение финансов.

Платежные поручения должны составляться в соответствии с установленным Министерством финансов порядком, так как они обрабатываются автоматизировано. При этом не имеет значение, в бумажной ли форме подана платежка в банк или отправлена по интернету.

Сложный бланк, разработанный Центробанком РФ и утвержденный федеральным законодательством, должен быть заполнен грамотно, так как цена ошибки может оказаться слишком высокой, особенно если это распоряжение на налоговые выплаты.

К вашему вниманию! Этот документ можно скачать в КонсультантПлюс.

Скачать в КонсультантПлюсБесплатный доступ к документу

ФАЙЛЫ Скачать пустой бланк платёжного поручения по форме 0401060 .doc Скачать образец заполнения платёжного поручения по форме 0401060 .doc

Чтобы избежать проблем, связанных с неправильным заполнением полей платежного поручения, разберемся с особенностями каждой ячейки.

Код заполнения платежки

Реквизиты будущего платежа и информация о нем располагаются в специально отведенных для этого полях бланка платежки. Многие сведения отмечаются в закодированном виде. Код един для всех участников процесса:

  • плательщика;
  • банка;
  • получателя средств.

Это дает возможность автоматизировано учитывать платежи в электронном документообороте.

Пошаговая инструкция по заполнению платежного поручения

На образце бланка каждой ячейке присвоены условные номера, чтобы легче было разъяснить ее значение и уточнить, как именно необходимо ее заполнять.

image

Проверьте, используете ли вы актуальный бланк платежного поручения, обновленный в 2012 г. Новая форма утверждена Приложением 2 к Положению Банка России от 19.06.2912 г. № 383-П.

Сверьте номер, указанный вверху справа. Кому бы ни предназначались деньги, отправляемые посредством платежного поручения, будут указаны одинаковые цифры – 0401060. Это номер формы унифицированного бланка, действительного на сегодняшний день.

Начинаем заполнять поля документа по очереди. Поле 3 – номер. Плательщик указывает номер платежки в соответствии со своим внутренним порядком нумерации. Физлицам проставить номер может банк. В этом поле не может быть более 6 знаков.

Поле 4 – дата. Формат даты: две цифры числа, две цифры месяца, 4 цифры года. В электронной форме дата форматируется автоматически.

Поле 5 – вид платежа. Нужно выбрать, как будет произведен платеж: «срочно», «телеграфом», «почтой». При отправлении платежки через банк-клиент нужно указать закодированное значение, принятое банком.

Поле 6 – сумма прописью. С заглавной буквы словами пишется количество рублей (это слово не сокращается), копейки пишутся цифрами (слово «копейка» тоже без сокращений). Допустимо не указывать копейки, если сумма целая.

Поле 7 – сумма. Перечисляемые деньги цифрами. Рубли надо отделить от копеек знаком – . Если копеек нет, после рублей ставится =. Никаких других знаков в этом поле быть не должно. Цифра должна совпадать с прописью в поле 6, иначе платежка принята не будет.

Поле 8 – плательщик. Юрлицам надо указать сокращенное наименование и адрес, физлицам – ФИО полностью и адрес регистрации, занимающимся частной практикой, помимо этих данных, в скобках надо отметить вид деятельности, ИП – ФИО, правовой статус и адрес. Имя (название) от адреса отделяется символом //.

Поле 9 – номер счета. Имеется в виду номер р/с плательщика (20-значная комбинация).

Поле 10 – банк плательщика. Полное или сокращенное название банка и город его расположения.

Поле 11 – БИК. Идентификационный код, принадлежащий банку плательщика (по Справочнику участников расчетов через ЦБ России).

Поле 12 – номер корреспондентского счета. Если плательщика обслуживает Банк России или его подразделение, это поле не заполняется. В других случаях нужно указать номер субсчета.

Поле 13 – банк получателя. Название и город банка, куда направляются средства.

Поле 14 – БИК банка получателя. Заполняется аналогично п.11.

Поле 15 – номер субсчета получателя. Если деньги отправляются клиенту Банка России, ячейку заполнять не надо.

Поле 16 – получатель. Юрлицо обозначают полным или сокращенным наименованием (можно оба сразу), ИП – статусом и полным ФИО, частно практикующим ИП нужно дополнительно указать вид деятельности, а физлицо достаточно полностью именовать (не склоняя). Если средства перечисляются банку, то дублируется информация из поля 13.

image

Поле 17 – № счета получателя. 20-значный номер р/с адресата средств.

Поле 18 – вид операции. Шифр, установленный ЦБ РФ: для платежного поручения он всегда будет 01.

Поле 19 – срок платежа. Поле остается пустым.

Поле 20 – назначение платежа. См. п. 19, пока ЦБ РФ не указал другого.

Поле 21 – очередь платежа. Указывается цифра от 1 до 6: очередь в соответствии со ст.855 ГК РФ. Чаще всего используется цифра 3 (налоги, взносы, зарплата) и 6 (оплата закупок и поставок).

Поле 22 – код УИН. Уникальный идентификатор начисления введен в 2014 году: 20 цифр для юрлица и 25 – для физлица. Если УИН нет, ставится 0.

Поле 23 – резерв. Оставьте его пустым.

Поле 24 – назначение платежа. Напишите, за что перечисляются средства: название товара, вид услуги, номер и дату договора и т.п. НДС указывать не обязательно, но лучше перестраховаться.

Поле 43 – печать плательщика. Ставится только на бумажном варианте документа.

Поле 44 – подписи. На бумажном носителе плательщик ставит подпись, совпадающую с образцом на карточке, поданной при регистрации счета.

Поле 45 – отметки банка. На бумажном бланке банки отправителя и получателя средств ставят штампы и подписи уполномоченных лиц, а в электронном варианте – дату исполнения поручения. Поле 60 – ИНН плательщика. 12 знаков для физического, 10 – для юридического лица. Если ИНН отсутствует (такое возможно для физлиц), пишем 0.

Поле 61 – ИНН получателя. Аналогично п.60.

Поле 62 – дата поступления в банк. Заполняет сам банк.

Поле 71 – дата списания. Проставляет банк.

ВАЖНО! Ячейки 101-110 надо заполнять, только если платеж предназначается для налоговой или таможни.

Поле 101 – статус плательщика. Код от 01 до 20, уточняющий лицо или организацию, перечисляющих средства. Если код находится в промежутке от 09 до 14, то поле 22 или поле 60 должно быть заполнено в обязательном порядке. Поле 102 – КПП плательщика. Код причины постановки на учет (при наличии) – 9 цифр.

Поле 103 – КПП получателя. 9-значный код, если он присвоен. Первыми двумя цифрами не могут быть нули.

Поле 104 – КБК. Новшество 2016 года. Код бюджетной классификации отражает вид дохода бюджета России: пошлина, налог, страховой взнос, торговый сбор и т.п. 20 или 25 знаков, все цифры не могут быть нулями.

Поле 105 – код ОКТМО. Указывается с 2014 года вместо ОКАТО. Согласно Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований, нужно написать в этом поле 8 или 11 цифр, присвоенных вашему населенному пункту.

Поле 106 – основание платежа. Код состоит из 2 букв и обозначает различные основания уплаты, например, ОТ – погашение отсроченной задолженности, ДЕ – таможенная декларация. В 2016 г. введены несколько новых буквенных кодов для оснований платежа. Если в списке кодов не указан тот платеж, который производится в бюджет, в ячейке ставится 0.

Поле 107 – показатель налогового периода. Отмечается, как часто производится уплата налога: МС – ежемесячно, КВ – раз в квартал, ПЛ – каждое полугодие, ГД – ежегодно. После буквенного обозначения пишется дата. Если платеж не налоговый, а таможенный, в этой ячейке пишется код соответствующего органа.

Поле 108 – номер основания платежа. С 28 марта 2016 г. в этом поле нужно написать номер документа, на основании которого производится платеж. Документ выбирается в зависимости от кода, указанного в поле 107. Если в ячейке 107 стоит ТП или ЗД, то в поле 108 надо проставить 0.

Поле 109 – дата документа-основания платежа. Зависит от поля 108. При 0 в поле 108 в данной ячейке также пишется 0.

Поле 110 – тип платежа. Правила заполнения этого поля сменились в 2015 году. Эту ячейку не нужно заполнять, так как в поле 104 указан КБК (14-17 его разряды как раз отражают подвиды бюджетных доходов).

Дополнительные нюансы

Обычно платежку нужно составлять в 4 экземплярах:

  • 1-й используется при списании в банке плательщика и попадает в банковские дневные документы;
  • 2-й служит для зачисления средств на счет получателя в его банке, хранится в документах дня банка получателя;
  • 3-й подтверждает банковскую проводку, прилагаясь к выписке из счета получателя (в его банке);
  • 4-й со штампом банка возвращается плательщику как подтверждение приема платежки к исполнению.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Банк примет платежку, даже если на р/с плательщика недостаточно денег. Но поручение будет исполнено, только если средств для этого хватит.

Если плательщик обратится в банк за информацией о том, как исполняется его платежное поручение, ему должны ответить на следующий рабочий день.

Скачать презентацию Тема: Положения Банка России № 383 -П, №

Презентация тема Расчетные и платежные системы.pptx

  • Количество слайдов: 30

Тема: Положения Банка России № 383 -П, № 384 -П (или платежные и расчетные системы) Лектор: Сидоренко Светланой Юрьевна, канд. экон. наук, профессор кафедры Сибирской академии финансов и банковского дела 1

Правовая база проведения наличных и безналичных платежей ØГражданский кодекс ØФЗ «О Центральном банке РФ» ØФЗ «О банках и банковской деятельности» ØФЗ «О почтовой связи» ØФЗ «О национальной платежной системе» Положения и Инструкции Банка России, например, № 318 -П, № 383 -П и т. д. 2

Правовая база проведения наличных и безналичных платежей (продолжение) Принципы проведения платежей: 1. Правовая обоснованность. 2. Свобода выбора форм и каналов. 3. Срочность платежей. 4. Обеспеченность платежей. 5. Защищенность платежей. 3

Организации, предоставляющие платежные услуги 1. Кредитные организации (банки, кредитные организации, расчетные небанковские кредитные организации). 2. ФГУП «Почта России» . 3. Платежные агенты и банковские платежные агенты. 4

Организации, предоставляющие платежные услуги (продолжение) Платежный агент – это юридическое лицо или ИП, который осуществляет прием платежей физических лиц в пользу поставщика товаров (работ, услуг) на основании заключенного с ним договора. Банковский платежный агент – это юридическое лицо или ИП, привлекаемый кредитной организацией для приема платежей физических лиц и осуществления отдельных операций. Банковский платежный агент не является структурным подразделением кредитной организации 5

Роль Банка России Одной из основных целей деятельности Банка России является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. В систему Банка России входят: Øцентральный аппарат, Øтерриториальные учреждения, Øрасчетно-кассовые центры (РКЦ), Øдругие организации. Они расположены во всех регионах Российской Федерации с учетом территориальной протяженности и наличия 9 часовых поясов. Территориальные учреждения Банка России не являются юридическими лицами и не имеют права принимать решения нормативного характера. 6

Расчетно-кассовый центр (РКЦ) – структурное подразделение Банка России, действующее в составе его территориального учреждения. РКЦ осуществляет функции, связанные с открытием банковских счетов клиентам, составлением и передачей электронных сообщений в уполномоченное учреждение Банка России. Если требуется, РКЦ принимает платежные документы на бумажном носителе у клиентов и преобразует их в электронную форму, а также осуществляет кассовое обслуживание клиентов и обеспечивает проведение расчетов с применением авизо. Каждый национальный банк и главное управление имеют свои расчетно-кассовые центры (один из которых – головной). 7

Роль Банка России (продолжение) 1. Организация наличного денежного обращения: прогнозирует и организует производство, перевозку и хранение банкнот и монеты Банка России, создает резервные фонды; устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; устанавливает признаки платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядок уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты; определяет порядок ведения кассовых операций. 8

Роль Банка России (продолжение) 2. Организация безналичных расчетов. 3. Поддержание ликвидности банковской системы. 4. Является владельцем и оператором своей платежной системы. 5. Осуществляет наблюдение за платежной системой Российской Федерации на федеральном и региональном уровнях. 6. Выступает в роли катализатора, инициируя и координируя изменения для повышения стабильности и эффективности национальной платежной системы. 9

Основные каналы для проведения безналичных платежей в экономике: Øплатежная система Банка России (ПСБР); Øкорреспондентские отношения кредитных организаций; Øмежфилиальная сеть кредитных организаций; Øклиринговые расчеты; Øдругие платежные системы (постторгового обслуживания, расчета по ценным бумагам и др. ) 10

Вопрос: Платежная система Банка России (ПСБР) включает следующие системы: Øвнутрирегиональные электронные расчеты (ВЭР); Øмежрегиональные электронные расчеты (МЭР); Øбанковские электронные срочные платежи (БЭСП); Øрасчеты с применением авизо 11

12

Вопрос: ПСБР (продолжение) ПСБР является системно значимой платежной системой, так как доминирует в платежной системе РФ. Средние сроки совершения расчетных операций с учетом количества переводов во всех используемых Банком России системах расчетов в 2012 году сохранились на уровне 2011 года и составили 0, 6 дня на внутрирегиональном уровне и 0, 91 дня на межрегиональном уровне. 13

Вопрос: ПСБР (продолжение) ПСБР является системно значимой платежной системой, так как доминирует в платежной системе РФ 14

15

16

В ПСБР функционируют различные системы расчетов: более 70 отдельных систем ВЭР и система МЭР; система БЭСП; система расчетов с применением авизо. Системы различаются: Ø территориальному охвату, по Øобъему проводимых платежей, Øправилам и регламенту функционирования, Øсоставу участников, Øплатежным инструментам, Øскорости проведения платежей, Øиспользуемой технологии 17

18

Участники ПСБР: ØБанк России в лице своих подразделений, Øкредитные организации (филиалы), ØФедеральное казначейство и его территориальные органы, Øклиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями (органы государственной власти, органы местного самоуправления, государственные внебюджетные фонды и т. д. ) 19

Для участия в ПСБР клиентам открываются: Øбанковские счета, Øкорреспондентские субсчета. Централизованно ведется Справочник БИК России по клиентам имеющим банковские лицензии, остальные клиенты фиксируются в справочниках, ведущихся на уровне региональной компоненты. 20

Системы ВЭР Технология и порядок осуществления внутрирегиональных электронных расчетов определяются ТУ Банка России и оформляются договорами с клиентами. Расчеты проводятся на валовой основе с использованием пакетной обработки в режиме, близком к непрерывному. В системах ВЭР используются платежные поручения, платежные требования и инкассовые поручения 21

Система МЭР обеспечивает взаимодействие между системами ВЭР различных региональных компонент на децентрализованной основе ( «каждый с каждым» ). В системе МЭР используется только один вид РДД – платежное поручение. Регламент и порядок осуществления межрегиональных электронных расчетов установлен Банком России. В системе МЭР платежи проводятся на валовой основе в течение дня, за исключением расчетов между регионами, расположенными в удаленных часовых поясах, которые осуществляются не позднее следующего дня (Т+1). 22

Система БЭСП представляет собой централизованную на федеральном уровне в масштабах всей страны систему валовых расчетов в режиме реального времени, взаимодействующую с региональными компонентами ПСБР посредством обмена электронными сообщениями. Участниками системы БЭСП являются подразделения Банка России, кредитные организации, филиалы кредитных организаций, Федеральное казначейство и его территориальные органы. 23

24

25

Вопрос: Безналичные платежные средства Чеки Кредитовые Прямые дебеты переводы Платежные карты Платежные требования Расчетные Инкассовые (дебетовые) Платежные поручения Кредитные Предоплаченные Аккредитивы Электронные Банкоматы и денежные средства электронные терминалы 26

Работа с распоряжениями, взыскателей (ИП, ПТ) Картотека № 1 нет Распоряжение ? Наличие взыскателя акцепта (закон) ? Соответствие есть условиям акцепта (или закона) Распоряжение передается к да нет исполнению ? Обязаны запросить акцепт Возврат нет да отправителю

Работа с распоряжениями, подлежащими исполнению (ПП, ИП, ПТ с предварительным акцептом да оплата ? Достаточность распоряжение ДС для оплаты ? Должны нет принять к исполнению нет да Возврат Картотека № 2 отправителю

Формы Инструменты по ГК РФ по 383 -П расчетов Платежное поручение Банковский ордер Инкассовое поручение поручение Инкассо Прямой дебет Платежное требование (покрытый) платежное поручение Аккредитив (гарантированный) платежное поручение Чеки Платежное поручение Перевод электронных Электронные сообщения денежные 29 средства

Источники информации для самостоятельной работы: 1. Данные с сайта cbr. ru 2. Учебники, пособия, статьи, данные сети Интернет 30

Центробанк обновил правила заполнения платежек

С 10 сентября вступят в силу новые правила перевода денежных средств (утв. положением Банка России от 29.06.21 № 762-П). Помимо прочего, в правилах закреплено, как в поле 24 «Назначение платежа» платежки отразить сумму, взысканную по исполнительному документу.

Скачать положение Банка России от 29.06.21 № 762-П.

Файл DOC

Суммы долга, удержанного из зарплаты

Напомним, что лица, перечисляющие должнику зарплату или иные доходы на банковский счет, должны обозначить в расчетном документе сумму, взысканную по исполнительному документу. Об этом сказано в пункте 3 статьи 98 Федерального закона от 02.10.07 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве».

Так вот комментируемым положением закреплено, что сумма, взысканная по исполнительному листу, отражается в поле «Назначение платежа» платежного поручения.

Запись нужно внести в следующей последовательности: символ «//», «ВЗС» (взысканная сумма), символ «//», сумма цифрами, символ «//». При указании суммы цифрами рубли отделяются от копеек знаком тире « — »; а если взысканная сумма выражена в целых рублях, то после знака тире « — » указывается «00».

Например, при взыскании 1000 рублей запись будет выглядеть так: //ВЗС//1000 — 00// (подробнее см. «Центробанк уточнил, как с 1 июня изменится заполнение «зарплатных» платежек)».

Заполняйте платежки с актуальными на сегодня КБК, кодами дохода и другими обязательными реквизитами

Код вида дохода

Кроме этого, в положении уточнено, какой код вида дохода указывать в платежке. Напомним, что организации и предприниматели, выплачивающие зарплату и иные доходы, должны указывать в расчетных документах код вида дохода. Этот код вносится в поле 20 «Наз.пл.» (назначение платежа кодовое). В зависимости от вида выплат в платежке указывается один их следующих кодов:

  • код «1» — при переводе зарплаты или иных доходов, в отношении которых статьей 99 Федерального закона от 02.10.07 № 229-ФЗ установлены ограничения размеров удержания. Например, при выплате премии, отпускных.
  • код «2» — при переводе доходов, перечисленных в части 1 статьи 101 Закона № 229-ФЗ, за исключением сумм, указанных в пунктах 1 и 4 части 1 этой статьи. Например, при выплате командировочных, «детских» пособий. Исключение — выплаты, к которым в соответствии с частью 2 статьи 101 ограничения по обращению взыскания не применяются (по ним нужно будет ставить код «3»; см. ниже).
  • «3» — при переводе средств, к которым в соответствии с частью 2 статьи 101 Закона № 229-ФЗ ограничения по обращению взыскания не применяются. Согласно этой норме, в перечень выплат, на которые не могут быть обращены взыскания по алиментным обязательствам в отношении несовершеннолетних детей, а также по обязательствам о возмещении вреда в связи со смертью кормильца, не входят денежные суммы, выплачиваемые в возмещение вреда, причиненного здоровью; компенсационные выплаты за счет бюджетных средств гражданам, пострадавшим в результате радиационных или техногенных катастроф.

При перечислении денежных средств, в отношении которых не установлены ограничения размеров удержания и (или) на которые не может быть обращено взыскание, код вида дохода не указывается.

Отметим, что ранее эти же коды были утверждены указанием Банка России от 14.10.19 № 5286-У, которое утратит силу с 10 сентября.

Важно!

Заполнять платежки вручную весьма рискованно — велик риск ошибки. Лучше заполнять платежки в веб-сервисах. Там все актуальные коды и прочие реквизиты устанавливаются автоматически, без участия пользователя. Если бухгалтер допускает какую-то ошибку (оставляет поле незаполненным или указывает недопустимое значение), сервис сообщает об ошибке и подсказывает, как следует заполнить данное поле.

Бесплатно заполнить платежку в бухгалтерском веб‑сервисе

«Положение о правилах осуществления перевода денежных средств» (утв. Банком России 19.06.2012 N 383-П)

«Положение о правилах осуществления перевода денежных средств» (утв. Банком России 19.06.2012 N 383-П) (Зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 N 24667)

Утвержденное Положение «О правилах осуществления перевода денежных средств» определяет новый порядок осуществления безналичных расчетов Банком России и кредитными организациями на территории России с учетом требований Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе».

Положение подробно регламентирует расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, инкассовыми поручениями, чеками, а также в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование). Отмечено, что с учетом требований Положения должен осуществляться и перевод электронных денежных средств.

Положения Банка России от 03.10.2002 N 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» и от 01.04.2003 N 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» признаны утратившими силу.

Реклама

imageimageimage

imageimageimage

Оцените статью
Рейтинг автора
4,8
Материал подготовил
Максим Коновалов
Наш эксперт
Написано статей
127
А как считаете Вы?
Напишите в комментариях, что вы думаете – согласны
ли со статьей или есть что добавить?
Добавить комментарий